Nouveaux textes d’application du Règlement UE 2024_1624 relatifs au KYC et au Transaction Monitoring (guidelines de l’art. 26(5) et RTS 19(9))

Quels sont les impacts de ces textes au regard de la réglementation luxembourgeoise actuelle ?

• Comment identifier/différencier une “Business Relationship” et une “Occasional Transaction” ?
• L’obligation d’identifier les “linked transactions” définies différemment et par des critères précis
• La notion de source d’information fiable et indépendante
• Reconnaitre des patterns de comportement transactionnel : considérer les transactions dans le temps
• Quand le transaction monitoring doit-il être fait ? Pre-transaction checks et real-time monitoring